Вход | Регистрация

1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

НДФЛ с аренды налоговый учёт в расходах УСН

НДФЛ с аренды налоговый учёт в расходах УСН
Я
   СветланаК
 
12.12.18 - 16:09
Организация арендует помещения у физического лица, и, при выплате арендных платежей, уменьшает их на сумму исчисленного и уплаченного НДФЛ как налоговый агент.
Подскажите, какие регистры (документы) нужно заполнить, чтобы этот НДФЛ встал в расходы по аренде в налоговом учёте по УСН?
 
 
   El_Duke
 
1 - 12.12.18 - 16:36
(0)
Нет такого расхода при УСН, как НДФЛ. Есть аренда, частью которой и является НДФЛ.
Арендуете что то там у Васи Пупкина за 10000 руб. в мес. Как налоговый агент удерживаете и перечисляете в бюджет 1300 руб., Васе 8700 руб. В расходах показываете 10000 руб., без всяких разделений
   СветланаК
 
2 - 13.12.18 - 11:04
El_Duke, в этом и есть проблема: как отразить в НАЛОГОВОМ учёте "В расходах показываете 10000 руб., без всяких разделений"??? Налоговый учёт расходов на УСН это поступление + оплата. У нас оплата - часть Васе, часть в бюджет, без привязки к акту.

Список тем форума
  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует