Вход | Регистрация

  1  2

НДС 20. Методика перехода существует?

НДС 20. Методика перехода существует?
Я
   НЕА123
 
13.08.18 - 08:20
например, купили по ставке 18, продавать по ставке 20 (20 на разницу или...) или ...(много различных "или")
 
 
   Bell
 
101 - 15.08.18 - 14:23
Так определитесь, что написано в договоре на поставку товара. Как определена стоимость? Стоимость с учетом НДС, то платит поставщик, в ином случае доплачивает покупатель.
   Z1
 
102 - 05.09.18 - 22:09
Кто тут утверждал что все элементарно и просто
вот  цитата по ссылке 
https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=54&documentId=21026&utm_source=email&utm_campaign=reviews_20180905



Какую ставку НДС применять, если продавец получит предоплату за товар до 01.01.2019

Письмо Минфина РФ от 06.08.2018 N 03-07-05/55290

В ведомстве прокомментировали вопрос о том, какую ставку НДС применять, если до 01.01.2019 налогоплательщиком - продавцом будет получена предоплата с исчислением НДС по ставке 18%. При этом при последующей реализация с 01.01.2019, исчисление НДС следует осуществлять уже по ставке 20%.

Специалисты Минфина обратили внимание, что Федеральный закон от 03.08.2018 N 303-ФЗ предусматривает увеличение с 01.01.2019 ставки НДС до 20% в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, отгруженных (выполненных, оказанных), переданных начиная с 01.01.2019.

При этом в ведомстве подчеркнули, что исключений в отношении товаров (работ, услуг), имущественных прав, реализуемых по договорам, заключенным до 01.01.2019, в том числе предусматривающих перечисление авансовых платежей, указанным Федеральным законом не предусмотрено.
   RomanYS
 
103 - 05.09.18 - 22:31
(102) цитата подтвердила, что все элементарно и просто
   Z1
 
104 - 05.09.18 - 22:40
(103) Не  знаю как Вы я понял что не смотря на выписаныю
скажем счф на аванс по ставке 18% (предположим 01.12.2018 )
остаток на аванс на 01.01.2019 надо рассчитать по ставке 20

Как бы вопросы Надо  или нет это делать через корректировочную счетфактуру ( если надо корректировку счф то какой датой наверное датой отгрузки , первой отгрузке если аванс уйдет за несколько дней отгрузок   )

Введут или не введут в книги продаж покупок новую колонку 20% ( я думаю не введут )
   azernot
 
105 - 05.09.18 - 22:41
(102) О ужас! Как теперь жить! Да как они могли написать такое! Это же противоречит всему... а собственно чему это противоречит? Да ничему. Всё ровно так, как и предполагалось.
   azernot
 
106 - 05.09.18 - 22:43
(104) Как связаны сч.фак. на аванс и сч.фак на отгрузку? Вы серьёхзно собираетесь корректировать счёт-фактуру на аванс?!
А колонку вполне возможно и введут... Но что это меняет?
   azernot
 
107 - 05.09.18 - 22:45
(104) Аванс полученный ы 2018 году облагается расчётной ставкой 18/118. Какие у вас есть основания пересчитывать ставку НДС с аванса? Нет, если есть желание начислить дополнительный НДС, я думаю, никто возражать не будет. Но зачем это делать?
   Z1
 
108 - 05.09.18 - 22:46
(105) как в анекдоте а повиг неувязочка - деньги важнее

(106) Я лично ничего не собираюсь  - как скажет глав бух так и сделаю

а кто не выполнит 102 то того еще и накажут в апреле месяце
да могут  и позднее если аванс был в декабре а отгрузка в мае 2019 и "неправильно" это будет отражено
   RomanYS
 
109 - 05.09.18 - 22:49
(108) складывается впечатление, что Вы не понимаете как начисляется и зачитывается НДС с авансов.
   Z1
 
110 - 05.09.18 - 22:51
(107 Аванс получен не сам по себе просто так а в счет отгрузки 2019 года. и правило перехода отражено в инф письме и заметьте в этом письме не стоит приписка что это частное мнение конкретного исполнителя


(
 
 Рекламное место пустует
   azernot
 
111 - 05.09.18 - 22:58
(110) Аванс получен в 2018 и облагается по ставке 2018 года.
Отгрузка будет в 2019 и будет облагаться по ставке 2019 года.
Вот был бы аванс получен в 2019, он бы облагался по ставке 2019 года

Аванс и отгрузка - это совершенно разные объекты налогообложения.

Лично вы можете видеть в этом письме даже прямое указание вам прострелить себе коленку, я не удивлюсь.

Лично я совершенно конкретно вижу, в письме чёткое указание, что отгрузка ТРУ с 2019 года облагается по ставке 20% без исключений. Т.е. даже если под эту отгрузку был получен аванс в 2018 году. Ни слова про пересчёт НДС по авансам полученным до 2019 г там нет.
   Aleksey
 
112 - 05.09.18 - 22:59
(110) так в чем вопрос.
НДС в зачет мы берем на основании фактуры. При зачете аванса при отгрузки мы не начисляем НДС с аванса, а берем его в зачет (к вычету) на основании фактуры, а в фактуре НДС 18/118. По НК мы не имеем право брать ставку и сумму НДС отличную от той что указано в фактуре на аванс. Поэтому при зачете после 01.01.19 мы берем ставку 18/118, и других вариантов не предусмотрено законом
   hhhh
 
113 - 05.09.18 - 23:02
(110) в вашем письме написано "при последующей реализация с 01.01.2019, исчисление НДС следует осуществлять уже по ставке 20%" 

а у вас нет последующей реализации, значит вы этим письмом можете подтереть задницу, больше оно вам ни для чего не нужно.

нет у вас последующей реализации, у вас есть возврат денег, для этого случая ищите другое письмо.
   Z1
 
114 - 05.09.18 - 23:08
(119) нет реализации так и возвращайте аванс по ставке 18

Пв письме  все четко написано
сначало Договор. если на основании договора
на 01.01.2019 остался аванс то он идет уже по ставке 29
завтра пиьмо главбуху перешлю


перекрытие аванса будет уже в 2019 вот и доначислете

вообщем вопрос из области где запятую ставить :
казнить нельзя помиловать
   Z1
 
115 - 05.09.18 - 23:15
(113) Вам что робот не выставляет требований
по одной  есть  в реале 
счф аванс_1 на 3 рублля
счф аванс_2 на 2 рублля

в книгах отразили по счф1 3.10 по второй 1.90
все вроде бы хорошо, а роботу плохо
первое полугодие 2018 этими требованиями достал робот
слал пачками по 100-200 штук.
   hhhh
 
116 - 05.09.18 - 23:23
(114) нет, в письме про это ничего нет. Там написано "при последующей реализации". Поэтому поищите лучше другое письмо.

По ставке 20% - это получится вы недоплатите налог. Налоговая такого не прощает. Уход от налога.

Поэтому лучше по 18%.
   hhhh
 
117 - 05.09.18 - 23:29
(115) вы думаете, что вы хитропопый, типа под видом 20% положу-ка я себе в карман лишний миллиончик, поделим с бухгалтером.

Но налоговую так просто не надуете. Как миленькие вернете по 18%. Лишнюю копейку не зажилите.
   Aleksey
 
118 - 05.09.18 - 23:34
(114) это где вы там такое увидели?

Там написано что если у вас договор в котором предусмотрен аванс. И если аванс был перечислен до 2019 года, а отгрузка после 01.01.2019 то НДС по отгрузки (исчисленный НДС) считается по ставки 20%, и пофиг на ставку аванса и ставку НДС в момент заключения договора. Там только это написано.
   Сияющий в темноте
 
119 - 06.09.18 - 11:13
Счет фактура на товар выписывается вместе с накладной в момент отгрузки и ставка применяется на момент отгрузки,а что было в авансе,никого не волнует
собственно,также отгружаются товары по ставке 10,когда аванс был по 18,просто,выдается корректировка на аванс и все.
   sergioandropov
 
120 - 06.09.18 - 14:18
Мне кажется, что ближе к новому году (НГ) поступят какие то комментарии от налоговой, вплоть до рекомендаций. Многие будут стараться "закрыть" НДС (оплаты/реализации) до НГ.
Остаются те у кого длительный цикл производств, которые не закончатся к НГ
  1  2

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует