Вход | Регистрация

1С:Предприятие ::

Метки: 

БП 3.0 Корректировка реализации в другом налоговом периоде

Я
   bvb
 
30.07.18 - 13:35
При корректировке реализации если сам корректируемый документ и корректировка находятся в одном периоде все проводки делаются на дату документа корректировке.

Если в разных периодах (реализация в 2017) а корректировка в 2018 он делает часть проводок на 2017 год что не устраивает буха.

Как быть в данном случае бух хочет все проводки на дату корректировки
 
  Рекламное место пустует
   lanmandragor
 
1 - 30.07.18 - 13:39
(0) Отправить буха на перековку. Налоговый кодекс нужно чтить.
   bvb
 
2 - 30.07.18 - 13:43
(1) Можно пояснить. Я не в теме
   Джинн
 
3 - 30.07.18 - 13:43
(0) У буха есть возможность обратиться в Госуму РФ для того, чтобы депутаты приняли устраивающую ее версию Налогового Кодекса.
   Джинн
 
4 - 30.07.18 - 13:45
(2) НК РФ, Статья 54. Общие вопросы исчисления налоговой базы

1.
...
При обнаружении ошибок (искажений) в исчислении налоговой базы, относящихся к прошлым налоговым (отчетным) периодам, в текущем налоговом (отчетном) периоде перерасчет налоговой базы и суммы налога производится за период, в котором были совершены указанные ошибки (искажения).
   lanmandragor
 
5 - 30.07.18 - 13:50
(2) Суть в том, что корректировка может затронуть себестоимость реализованной продукции, а следовательно и прибыль по такой реализации уже будет другой. А декларация по прибыли за 2017 год уже сдана и налог уплачен.
И получается что после корректировки нужно подавать уточненку по прибыли за 2017, для чего и делаются проводки периодом 2017 года. И как верно отмечено в (4) данные налогового учета, корректируются в периоде когда была совершена ошибка. В текущем периоде корректируется только БУ.
   bvb
 
6 - 30.07.18 - 14:12
(6) Спасибо колега изложил понятно.

Но главбух упорствует если налоговая база к уменьшению можно отразить в текущем (были дескать разъяснения)
Делай ей крымжик "Отразить в тек. налоговорм периоде" и все

Вообще этой корректировкой она отражает возврат от упрощенца без НДС
   Джинн
 
7 - 30.07.18 - 14:38
(6) Возврат <> Корректировка реализации
   mgk2
 
8 - 30.07.18 - 14:41
(0) На закладке Расчеты есть нужный вам крыжик "Бухучет прошлого года закрыт для корректировки ..."
   bvb
 
9 - 30.07.18 - 14:55
(7) В курсе - Мать писала
Ну у нее возвращает упрощенец и она начиталась на форуме что возврат - распроводить, а делать корректировку :(

Там частичный возврат нет основания к коррекитировки НДС так как нет СФ от клиента.
Нужно делать коррректировку и корректировочный СФ 

(8)Пасибо тебе огромно. Вот что значить знать матчасть !!!!
Снимаю шляпу


Список тем форума
  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует