Вход | Регистрация

1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

ЗУП 3.1 Как учесть НДФЛ с натурального дохода договорника

ЗУП 3.1 Как учесть НДФЛ с натурального дохода договорника
Я
   rdilara
 
09.07.18 - 15:06
Добрый день, уважаемые!
Не могу никак в ЗУП настроить начисление:
Договорники получают натуральный доход (питание в столовой) с которого необходимо удержать НДФЛ, вот только настроить такое начисление не получается, т.к. по страховым выплатам оно должно проходить как ГПХ, а ЗУП 3.1 такой возможности не дает.
Т.е. если я выбюираю назначение начисления как "Оплата труда в натуральной форме", НДФЛ код 2530, то страховые автоматом ставятся "Доходы целиком облагаемые", а надо "Договоры гражданско-правового характера".
Попробовала сделать через Операции по взносам и Операции по НДФЛ, в отчетность все садится красиво, но при выплате НДФЛ из суммы договорника не вычетается.
Помогите пожалуйста, голово уже сломала, как это настроить.
 
 
   Фрэнки
 
1 - 09.07.18 - 15:26
Интересная комбинация. Вот выдрано из текстов
---
Это будет "оплата труда в натуральной форме" (код дохода 2530)? Ведь в таком случае эти суммы у нас будут относиться к оплате труда?

Затраты на бесплатное питание учитываются в составе расходов на оплату труда (п. 25 ст. 255 НК РФ). То есть представляют собой часть оплаты труда, выданную в натуральной форме, при выполнении двух условий:
1. бесплатное питание предусмотрено трудовыми (коллективным) договорами (п. 25 ст. 255, п. 25 и 29 ст. 270 НК РФ)
2. есть возможность определить сумму дохода, полученную каждым сотрудником.
   rdilara
 
2 - 09.07.18 - 15:28
Да, что касается сотрудников - тут все нормально. Но вот по договорникам страховые вычеты не все берутся, а этого никак не могу указать в базе, там данная настройка недоступна
   Фрэнки
 
3 - 09.07.18 - 15:30
(0) Другими словами, подразумевается, что Организация не станет устраивать код дохода 2530 для тех, кто не является работником этой Организации.

Обычно удерживают сумму за оплату питания из сумм выплат по ДГПХ и это удержание происходит уже после того, как рассчитан НДФЛ. Т.е. посчитали сумму оплаты, скорректировали сумму ДГПХ, удержали НДФЛ, удержали оплату питания.
   El_Duke
 
4 - 09.07.18 - 15:31
(0) Важный момент: где находится столовая ?
   rdilara
 
5 - 09.07.18 - 15:42
(3) т.е. предпологается суммы править вручную?
может я не так понимаю чего?
Договорнику например назначили 20000 по договору, и еще 3000 как натуральный доход, в Итоге надо сделать так, чтобы к выплате автоматом выходило 17010 вместо 17400, весь налог удержался по коду 2530, и страховые учлись со всей суммы как для договорников, т.е. только в ПФР и ФМС.
Вот сало начисление натурального дохода для договорников у меня и не получается настроить. В 2.5 это было просто, там спокойно выбирали, как должны учитываться СВ, а в 3.1 не дает выбрать такой вид начисления СВ
   rdilara
 
6 - 09.07.18 - 15:43
(4) я не могу этого сказать. Предпологаю, что это отдельная организация. В базе не ведется учет самой столовой, только начисления сотрудникам и договорникам
   Фрэнки
 
7 - 09.07.18 - 15:47
(5) если наплевать на очередность расчетов, то на самом деле требуется удержать и уплатить некоторые взносы с полной суммы 23.000 , правильно? Ну вот и издавайте при заключении Договора ГПХ, что стоимость работ будет именно такая с согласием на удержание из этой суммы стоимости питания в размере 3.000 - Проведете по расчетам и получите тот же самый результат, но только в НДФЛ не будет кода дохода 2530.
   El_Duke
 
8 - 09.07.18 - 15:52
(6) Руководству очень повезет если это окажется отдельная организация и сотрудники ходят туда обедать.
Если же это столовая на территории работодателя или к нему на территорию кто то доставляет обеды - жди беды. Может не такой скорой, но неотвратимой.

Рано или поздно налоговики догадаются переквалифицировать ваши ДГПХ в ТД со всеми вытекающими в виде доначисления налогов и штрафов.
ДГПХ - специфическая вещь, при такой форме отношений договорник не находится на территории работодателя, не подчиняется его трудовому распорядку. Он просто сдает ему результат в виде выполненной работы или оказанной услуги.
А вот регулярное нахождение на территории работодателя - один из квалифицирующих признаков перевода ДГПХ в ТД.
Так что стоит хорошо подумать: а надо ли показывать этот натуральный доход ?

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует