Вход | Регистрация

1С:Предприятие :: 1С:Предприятие 8 общая

УПП 1.3 неверный (заниженный) НДФЛ при расчете заработной платы

УПП 1.3 неверный (заниженный) НДФЛ при расчете заработной платы
Я
   dchumak
 
19.06.18 - 09:56
Добрый день.

При расчете НДФЛ в документе начисление зарплаты за май 2018 неверный НДФЛ.

У сотрудника вычет на 1 ребенка 127/115, а программа считает, как будто этих вычетов 2, сумму и минусует не 1400, а 2800, соответственно, НДФЛ в итоге занижен.

В чем суть.
Некоторым сотрудникам назначено основное начисление "Аренда автомобиля", с кодом дохода 2400.
В итоге, если у сотрудника есть вычет на ребенка, то программа дублирует, вместо 1400 за май берет 2800 (май и июнь).

Пример.

Начисление зарплаты сотрудникам от 31.05.

НДФЛ (таблица) в начислении зарплаты за май если код дохода у аренды автомобиля 2400:
31.05 8036 (1400 в вычетах на второго ребенка если нажать кнопку Дополнительно)
09.06  42  (1400 в вычетах на второго ребенка если нажать кнопку Дополнительно)
в итоге 1400 минусуется и налог занижен (8078 вместо 8260).

Если поменять у начисления аренда автомобиля код на 2000, как было раньше, то все правильно считает
31.05 8260 (1400 в вычетах на второго ребенка если нажать кнопку Дополнительно)
строки от 09.06 нет
в итоге 8260 верный НДФЛ.

Почему так получается, что программа в начислении зарплаты за май берет данные из июня?

УПП 1.3 последняя версия.
 
 
   dchumak
 
1 - 19.06.18 - 10:05
Получается, что программа берет еще это начисление с кодом 2400 на дату выплаты дохода, отнимает от него 1400 (вычет на ребенка) и от полученной суммы считает ндфл. 1724 - 1400 = 324 * 0,13 = 42 (вот эта строчка и появляется), и дополнительно минусует 1400 от налогооблагаемой базы.
Смысл?
   bolder
 
2 - 19.06.18 - 10:08
(0) Да вроде все правильно программа делает:применяет вычет за июнь по выплате июня.
   SleepyHead
 
3 - 19.06.18 - 10:11
(0) Срочно читать ст 223 НК РФ.
   Флориан
 
4 - 19.06.18 - 10:13
Смысл? - так в законе прописано, что у 2000 - дата получения дохода - конец месяца, а у всех остальных доходов в т.ч. 2400 - дата получения дохода приравнивается дате выплате дохода
   Serg_1960
 
5 - 19.06.18 - 10:17
...Некоторым сотрудникам назначено основное начисление "Аренда автомобиля", с кодом дохода 2400.... Начисление зарплаты сотрудникам от 31.05...

Какое отношение аренда автомобиля имеет к зарплате работника? Не спеши отвечать - сам отвечу: Никакого! Единственно что их "связывает" между собой - НДФЛ физического лица.
   dchumak
 
6 - 19.06.18 - 10:28
(2) так почему вычет делает только по одному начислению? Вычет должен минусоваться от совокупного дохода, а не от одного начисления за месяц.
   bolder
 
7 - 19.06.18 - 10:30
(6) Воткогда начислите зарплату за июнь, тогда все и увидите.
   Shandor777
 
8 - 19.06.18 - 10:41
(6) в (3) Флориан все правильно объяснил. С точки зрения удержания НДФЛ зарплата по коду 2000 и доход от сдачи в аренду по коду 2400 якобы получены в разные месяцы. Такие вот гримасся Налогового кодекса :)
   dchumak
 
9 - 19.06.18 - 10:42
(7) судя по всему, вы правы...
за 1 половину июня зарплата считается вообще без вычета 1400, т.к. он вычелся в майском начислении...
   Serg_1960
 
10 - 19.06.18 - 10:43
PS: вообще-то сам вопрос и само решение изначально не совсем корректны. УПП 3.1 - это тоже самое, что и ЗУП 2.5. А в ЗУПе 2.5 методически правильно учитывать только НДФЛ с дохода по договору аренды транспортного средства, а все остальные расчеты с работником - это расчеты с физическим лицом в "бухгалтерской части" УПП... Поэтому, если уж бухие "упрощают" себе жизнь, то пусть уж смирятся с такими вот вывертами начисления зарплаты
 
 Рекламное место пустует
   Масянька
 
11 - 19.06.18 - 10:44
Хотели, как лучше, а вышло, как всегда (С)
   dchumak
 
12 - 19.06.18 - 10:45
А в конце года НДФЛ получается тоже будет "разорван" на следующий год, т.к. в начислении зп за декабрь будет дата выплаты зп январь 2019 и сумма НДФЛ и вычета уйдет в следующий год?
   dchumak
 
13 - 19.06.18 - 10:46
Хотя, скорее всего этого вычета не будет к концу года, т.к. сотрудник выберет лимит...
   Serg_1960
 
14 - 19.06.18 - 10:47
Кстати: если сотрудник не только предоставляет свой автомобиль в аренду, но и сам рулит - то есть смысл разделить доход на аренду и на предоставление услуг (с ПФР меньше вопросов).
   Serg_1960
 
15 - 19.06.18 - 10:52
(13) Будут :) Новый отчетный год - вычеты опять начнут применяться :))
   Shandor777
 
16 - 19.06.18 - 10:52
(12) Здесь важно четко помнить, что НДФЛ удерживается с доходов на дату ПОЛУЧЕНИЯ, а не начисления за прошедший период. Но для запрлаты сделано исключение, условно считается, что работник получил ее в последний день прошедшего месяца, а не 10-го, к примеру, следующего.
   Serg_1960
 
17 - 19.06.18 - 10:53
*(15) в декабре этого года увидишь за январь следующего

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует