Вход | Регистрация



УПП. Налоговый агент ФЗ от 27.11.2017 № 335-ФЗ

УПП. Налоговый агент ФЗ от 27.11.2017 № 335-ФЗ
Я
   Адинэснег
 
06.04.18 - 12:29
Тут про продавцов. Вопрос по покупателям.
Шаг 4. Покупатель.
Покупатель принимает к учету поступивший лом и получает от продавца счет-фактуру № 2 от 20.01.2018 (приложение № 2).

Для исчисления НДС с отгрузки в качестве налогового агента покупатель увеличивает стоимость лома на сумму НДС и далее исчисляет налог с применением расчетной ставки 18/118.

Таким образом, сумма исчисленного НДС составит 36,00 руб. ((200,00 + 200,00 х 18%) х 18/118). Следует учитывать, что моментом определения налоговой базы у покупателя будет день отгрузки лома продавцом, а не день принятия к учету приобретенного лома и получения счета-фактуры на отгрузку.

Для отражения операции исчисления НДС с отгрузки покупатель регистрирует полученный от продавца счет-фактуру № 2 от 20.01.2018 (приложение № 2) в книге продаж (запись № 2 приложения № 7), указывая:

в графе 2 – КВО "42";
в графе 13б – стоимость приобретенного лома, увеличенную на сумму НДС, т.е. 236,00 руб.;
в графе 14 – стоимость лома без НДС, т.е. 200,00 руб.;
в графе 17 – сумму НДС, принимаемую к налоговому вычету, в размере 36,00 руб.
Покупатель, исчисливший при приобретении лома сумму НДС в качестве налогового агента, имеет право на налоговый вычет, для чего он регистрирует счет-фактуру продавца № 2 от 20.01.2018 (приложение № 2) в книге покупок (запись № 2 приложения № 8), указывая:

в графе 2 – КВО "42";
в графе 15 – стоимость лома с НДС, т.е. 236,00 руб.;
в графе 16 – сумму НДС, заявляемую к налоговому вычету, т.е. 36,00 руб.
Отражая налоговый вычет по приобретенному лому, покупатель должен восстановить сумму НДС, ранее заявленную к налоговому вычету с перечисленной суммы предоплаты. Для этого он регистрирует "авансовый" счет-фактуру № 1 от 15.08.2017 (приложение № 1) в книге продаж (запись № 3 приложения № 7), указывая:

в графе 2 – КВО "43";
в графе 13б – сумму предоплаты, увеличенную на сумму НДС, т.е. 118,00 руб.;
в графе 14 – сумму предоплаты без НДС, т.е. 100,00 руб.;
в графе 17 – восстановленную сумму НДС в размере 18,00 руб.

как в системе отразить (в УПП)?
Регистрация С/ф налогового агента (как и сама СФ налогового агента) заполняется только по документам оплаты (оплата на след день или день в день). Бух хочет по документам поступления
 
 
   Адинэснег
 
1 - 06.04.18 - 12:34
а всё, руками попробую
   Адинэснег
 
2 - 06.04.18 - 13:22
у-у-у жескач... в плане счетов нет даже 68.52...
и книги покупок/продаж по сабжу не заполняются.
а на ИТСе только к БП 3.0 инструкция приобретению металлолома
по ходу кинули 1С УППистов с НДСом...
   Базис
 
3 - 17.04.18 - 19:50
(2) Но есть 68.32, "НДС при исполнении обязанностей налогового агента", с аналитикой Контрагенты-Договоры-Счета-фактуры выданные.
   Базис
 
4 - 17.04.18 - 19:51
(0) мейл открой, вопросы задавать буду.
   Базис
 
5 - 18.04.18 - 11:00
Ап. Отчётность всё ближе, понимания не стало больше, но все с интересом спрашивают результат.
   Адинэснег
 
6 - 18.04.18 - 14:17
для КА 2.4.3.144 сделали:
http://v8.1c.ru/news/newsAbout.jsp?id=18740
Учет НДС при покупке металлолома и сырых шкур (335-ФЗ)
Реализовано начисление НДС при покупке металлолома и сырых шкур (335-ФЗ от 27.11.2017). Начисление сумм НДС и операции вычета производятся по новому счету 68.52. Начисления и вычеты отражаются в книгах продаж и покупок в соответствии с письмом ФНС от 16.01.2018 № СД-4-3/480@. Формируется отдельная страница в раздел 2 декларации НДС по итогу операций за квартал.
Подробнее по ссылке.

для УПП ждать или пилить?
   Базис
 
7 - 18.04.18 - 14:22
Не ждать, самим пилить.
   Адинэснег
 
8 - 18.04.18 - 14:24
(7) так в процессе
сколько одинсочасов зазря потратится
жпа будет если завтра-послезавтра релиз выкатят
   Базис
 
9 - 18.04.18 - 14:33
Ты руками цепочку документов уже сделал? Какие счета вместо 76.НВ и 68.52 использовал, или создал их?
За книгу ещё не брался?
   Адинэснег
 
10 - 18.04.18 - 14:47
в План счетов добавлял, до книги и xml-выгрузки еще не добравлся
 
 Рекламное место пустует
   Базис
 
11 - 18.04.18 - 19:15
Смотрю в новую КА2. Счёт 68.52 добавлен, 76НВ нет, буду сравнивать релизы КА2 2.4.3.144 и .137.
   Адинэснег
 
12 - 19.04.18 - 05:59
(11) на ИТСе в описании для БП Корп пишут в тексте проводка Дт 76.НВ Кт 68.52, а на скрине начисление Дт 76.НА Кт 68.52, да и в плане счетов нет такого (76.НВ), опечатка?
https://its.1c.ru/db/accnds#content:1599:bp30corp
   Адинэснег
 
13 - 19.04.18 - 06:02
19 апреля ...
   Базис
 
14 - 19.04.18 - 08:27
Не знаю, через час на работе буду и сравню релизы КА2.

Напиши мне под ник, пожалуйста.
   Адинэснег
 
15 - 19.04.18 - 10:02
По объектам метаданных, что добавлял:

- в план счетов предопределенный НДСНалоговогоАгентаПоОтдельнымВидамТоваров(68.52)
- в перечисление "ВидыЦенностей" доавил значения "ТоварыНалоговыйАгент" и "АвансыПолученныеНалоговыйАгент" 
- в перечисление "ВидыАгентскихДоговоров" - значение "РеализацияТоваров"

Дописывал
о.м. УчетНДС
- функция ВерсияКодовВидовОпераций
- процедура ЗаполнитьСписокКодовВидовОпераций

Документ СчетФактураПолученный стал регистратором для НДСЗаписиКнигиПродаж

в доке СчетФактураПолученный процедура ДвиженияПоРегистрам 

в доке ФормированиеЗаписейКнигиПокупок процедуры
 - ДвиженияПоВычетамНДСпоНалоговомуАгенту
 - ЗаполнитьСтроки_ВычетНДСПоНалоговомуАгенту
 - ПроверитьЗаполнениеТабличнойЧастиПоВычетамНалоговыйАгент

если без авансов то вроде пашет норм, под авансовые еще надо проверить и допилить, есть пара поставщиков, которым авансами платили
   Адинэснег
 
16 - 19.04.18 - 12:23
1С:Предприятие 8
Типовая конфигурация 
"1С:ERP Управление предприятием 2"
Версия 2.2.4.221
Исправлены выявленные ошибки
Регламентированный учет
Учет НДС при покупке металлолома и сырых шкур (335-ФЗ)
Реализовано начисление НДС при покупке металлолома и сырых шкур (335-ФЗ от 27.11.2017). Начисление сумм НДС и операции вычета производятся по новому счету 68.52. Начисления и вычеты отражаются в книгах продаж и покупок в соответствии с письмом ФНС от 16.01.2018 № СД-4-3/480@. Формируется отдельная страница в раздел 2 декларации НДС по итогу операций за квартал.
Подробнее по ссылке.
   Адинэснег
 
17 - 19.04.18 - 12:24
весело... только в ЕРП приехало... смысл переходить туда?
   Адинэснег
 
18 - 19.04.18 - 12:41
ладно, бухов щас "план Б" отправлю делать на копии и ждем еще до завтра :-)
   Адинэснег
 
19 - 19.04.18 - 12:43
какой интересно часовой пояс в новостях на http://v8.1c.ru/?
уже 19 заканчивается, а новости о релизах типа от 18 всё идут :-)
   Базис
 
20 - 19.04.18 - 13:11
Почту свою открой или мне напиши.
   Адинэснег
 
21 - 19.04.18 - 13:50
открыл, секретный релиз надыбал? :-D
   Базис
 
22 - 19.04.18 - 14:53
(15)

Ещё из обновлений КА2, которые возможно нужно продублировать:

В перечислении ТипыНалогов новое значение НДС_ОбратноеОбложение.

В перечислении ВидыЦенностей в модуле менеджера перечислены существующие и новые значения.
   Базис
 
23 - 19.04.18 - 17:54
В коде понравилось:

СчетФактураПолученныйНА
   Базис
 
24 - 23.04.18 - 20:14
Адинэснег, ты молодец!

Цепочка ПТиУ-СФ сработала, книга продаж заполняется.

Непонятно, нормально ли то, что сумма документа не соответствует первичке (получили накладную без НДС на 100 рублей, а провели на 118, заодно перекосили взаиморасчёты с поставщиком). Не разобрались, как сделать книгу покупок.

ГБ общалась с налоговой, но встретила лишь пустые глазёнки.
   Адинэснег
 
25 - 23.04.18 - 21:28
(24) может ко второму кварталу разродятся в типовой... а щас даже в ЕРП/КА2 у них сыро, к суммам ПТиУ в актах сверки  НДС агентский добавляется :-)
   Адинэснег
 
26 - 23.04.18 - 21:30
там в итоге этот НДС упадёт на наш завод, выпустивший готовую продукцию по ходу дела..
   Базис
 
27 - 24.04.18 - 13:33
Как и что попадёт в книгу покупок?
   Базис
 
28 - 24.04.18 - 19:18
Посмотрел БП3Корп. Соответствует статье с сайта.

(0) Сейчас увидел, что Книга Покупок пишет не тот код вида операции, сделаю по аналогии с Книгой Продаж.


Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Рекламное место пустует