Вход | Регистрация



ЗУП 3.0. НДФЛ с аванса при отсутствии остатка з/п - как перечислить?

ЗУП 3.0. НДФЛ с аванса при отсутствии остатка з/п - как перечислить?
Я
   dimaldinho
 
09.11.16 - 14:50
ЗУП 3.0.25.144 и более ранние

Сотрудник работает первую половину месяца, получает аванс 1000р. В ведомости на аванс сумма 1000, НДФЛ при выплате аванса не удерживается.

Вторую половину месяца сотрудник не работает (отпуск или больничный). В Ведомости на выплату ЗП ожидаем увидеть его с суммой к выплате 0 и с НДФЛ с аванса = 1300.

Но в ведомости он не появляется. Если его вручную добавить, то ЗУП обнаруживает, что у него НДФЛ к перечислению 1300. Разве автоматически он не должен так попадать в ведомость на зп?

Кто сталкивался, как решили?
 
 
   pavlika
 
1 - 09.11.16 - 14:58
Как решать - ждать пока у него будет доход, тогда и удерживать.
   dimaldinho
 
2 - 09.11.16 - 15:20
Подозреваю, что налоговой это не понравится.
   h-sp
 
3 - 09.11.16 - 15:23
(2) почему не понравится? Вы же не взяли с работника ндфл, значит надо дальше ждать удобного случая.
   h-sp
 
4 - 09.11.16 - 15:25
(2) вы просто налоговый агент между налоговой и сотрудником. Если он не заплатил вам ндфл, вы естественно и в налоговую ничего не можете переслать.
   pavlika
 
5 - 09.11.16 - 15:30
(2) Налоговые агенты обязаны удержать начисленную сумму налога непосредственно из доходов налогоплательщика при их фактической выплате (ст. 226 НК РФ) - вам есть с какого дохода удержать?
   dimaldinho
 
6 - 09.11.16 - 16:08
ОК, спасибо за мнения
   Фрэнки
 
7 - 09.11.16 - 16:13
(5) с аванса - это фактическая выплата или фиктивная?
   Фрэнки
 
8 - 09.11.16 - 16:16
(6) в теории, если больничный такой, как описано в твоем примере, по срокам и т.д., то он должен быть рассчитан и подан к выплате, а далее на него будет продолжение. Мне представляется это практически единственным логичным объяснением.
   Фрэнки
 
9 - 09.11.16 - 16:17
(6) т.е. мое мнение такое, что у вас что-то с начислением какое-то запутывание происходит. Хоть сколько-нибудь ему в конце месяца к выплате придется начислять.
   Фрэнки
 
10 - 09.11.16 - 16:20
(6) А все расчеты сумм авансов, которые мне вживую попадались были не ровно 50% от оклада, а максимум 40% и еще кажется уменьшены на сумму ндфл (но не уверен) и тогда при расчете остатка за месяц, с остатков всегда хватает денег на выплату ндфл в конце месяца.
 
 Рекламное место пустует
   Фрэнки
 
11 - 09.11.16 - 16:20
(10) т.е. не в конце месяца, а при выплате зарплаты
   SleepyHead
 
12 - 09.11.16 - 18:30
(7) На момент выплаты аванса (до конца месяца) доход еще не возник.
   pavlika
 
13 - 09.11.16 - 18:50
(9) Аванс расчетом за первую половину месяца, потом человек заболел, скажем на месяц - больничный не принёс, ставим неявки и получаем ситуацию в (0).
   bolder
 
14 - 10.11.16 - 00:25
(0) Не удерживаем.Ничего в ведомости не будет :Программа умнее, чем  вам  кажется))
   Злопчинский
 
15 - 10.11.16 - 01:19
Но начисление зп за отчетный месяц надо-то провести
   Злопчинский
 
16 - 10.11.16 - 01:30
(0) все неправильно
Если вторая половина месяца отпуск, то перед отпуском вы обязаны были начислить и выплатить отпускные, которые признаются доходом не по концу месяца, а по факту начисления\выплаты. Соответственно здесь бы возникли и доходы и зачёт аванса и ндфл и все бы разлеглось как надо
   Злопчинский
 
17 - 10.11.16 - 01:32
Если человек отбарабанил полмесяца и получил аванс
то по закрытию месяца прошлобы начисление зп за обработанную в месяце время, ндфл начисленный бы возник и тд
Что-то вы не до делали по положенным регламентам
   Prog111
 
18 - 10.11.16 - 04:43
(17) Начислиться-то он начислится, да только удерживается ведь с выплаты. А выплаты в этом случае не было, да и не с чего...
   Фрэнки
 
19 - 10.11.16 - 10:04
(13) кстати, "больничный не принес" - буквально вчера или позавчера Медведев озвучил на заседании с трансляцией по всем новостям, что больничные теперь будут электронные и уже не должно быть такого, что кто-то из работников чего-то не принес.
   Фрэнки
 
20 - 10.11.16 - 10:06
(13) и еще кстати, я не зря упомянул о длительности больничного листа. Там регламентирована длительность. Если делать строго по регламенту, то ситуация, описываемая в топике, на практике не воспроизведется, а у кого она есть, тот сам себе злой буратина и никакой 1С ему не поможет.
   Катя2504
 
21 - 10.11.16 - 10:07
Никак не перечислять. Когда в следующем месяце зарплата будет, тогда и перечислить.

Обычно поэтому стараются не давать авансы людям, не отработавшим 1 половину месяца или получившим отпускные.
   Катя2504
 
22 - 10.11.16 - 10:08
Или с ближайшего больничного.
   pavlika
 
23 - 10.11.16 - 10:13
(22) А вот это спорный момент, что с б/л должен быть удержан НДФЛ с аванса.

Работодатель должен исчислить НДФЛ на дату фактического получения дохода (п. 3 ст. 226 НК РФ) и удержать налог из заработной платы работника при ее фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ). По заработной плате (включая аванс) датой получения дохода является последний день месяца, за который зарплата была начислена (п. 2 ст. 223 НК РФ). Поэтому на момент выплаты аванса НДФЛ не рассчитывается и не перечисляется в бюджет (Письма ФНС России от 15.01.2016 № БС-4-11/320, от 24.03.2016 № БС-4-11/4999).
   pavlika
 
24 - 10.11.16 - 10:14
+ (23) это если б/л пройдет до конца месяца


Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.
Рекламное место пустует