Вход | Регистрация


ЗУП Больничный после увольнения НДФЛ

ЗУП Больничный после увольнения НДФЛ
Я
   pavlika
 
12.10.16 - 12:16
ЗУП 2.5, сотрудник увольняется 01 сентября - делаем расчет при увольнении + рассчитываем з/п за этот один день. После увольнения 07 сентября он приносит больничный лист, выплачиваем его 08 октября - дата получения дохода стоит 08 сентября. Почему при расчете НДФЛ с больничного облагаемый доход нарастающим итогом за год берется как = доход на конец августа + сумма б/л? Почему не учитывает суммы по расчету от 01 октября? Проблема собственно в том, что при расчете зарплаты за сентябрь месяц происходит доначисление 1 руб. уволенному сотруднику, соответственно повисает НДФЛ не удержанный налоговым агентом.
 
 
   pavlika
 
1 - 12.10.16 - 12:16
октября = сентября
   pavlika
 
2 - 12.10.16 - 12:29
Пример (Дата получения дохода / Доход / НДФЛ):
31.08.16 10.000 1.300
01.09.16  1.003   130
08.09.16  1.003   130
..
30.09.16            1 <- этот рубль зависает

(10.000+1.003+1.003)*0.13-1.430 = 131 руб
   alek_aab
 
3 - 12.10.16 - 12:39
(2) Сентябрь по удержанному НДФЛ менять можно? Если да, то добавить к НДФЛ 1 рубль, т.е. указать 131 исчисленного и удержанного.
   pavlika
 
4 - 12.10.16 - 12:49
(3) Если сейчас покажем удержанный, то будет просрочка по сроку уплаты. Вопрос больше по причине данного алгоритма - людей много, такие случаи не редкость. Смотрю учет доходов и исчисление НДФЛ при межрасчетных выплатах http://its.1c.ru/db/staff1c#content:34435:zup25 читаю: "Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со ст. 223 НК РФ", а по факту получаю другое поведение.
   alek_aab
 
5 - 12.10.16 - 13:17
(4) Проблема в том, что 08.08 расчет был по фактическому доходу: 1003 * 0,13 = 130. А в конце месяца расчет производится нарастающим итогом с начала года: (10.000+1.003+1.003)*0.13-1.430 = 131. Округление сыграло. В промежуточном расчете на этот рубль копеек налога не хватило.
   pavlika
 
6 - 12.10.16 - 13:18
В http://its.1c.ru/db/staff1c#content:34435:zup25 не заметил "радующее" замечание:

Тем не менее обращаем внимание, что порядок учета доходов и исчисления налога несколько отличается от порядка учета доходов и исчисления налога, применяемых в документе начисления зарплаты - Начисление зарплаты. В частности, из доходов и налогов текущего месяца учитываются только зарегистрированные другими документами "межрасчетных" выплат.

Т.е. походу надо дописывать.
   pavlika
 
7 - 12.10.16 - 13:23
(5) Не, на 08.09 считает так: (10000 + 1003)*0,13 - 1300 = 130, т.е. не учитывает расчет и компенсацию при увольнении, а в конце месяца при расчете зарплаты делается проверка по исчисленному НДФЛ на дату получения дохода:
(10000 + 1003) = 11003 руб. доход и 1430 руб. НДФЛ на день увольнения
(11003 + 1003) = 12006 руб. доход и 1561 руб. НДФЛ на день выплаты по б/л
Т.е. с б/л НДФЛ = 1561 - 1430 = 131

Список тем форума
Рекламное место пустует  Рекламное место пустует
ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку "Обновить" в браузере.
Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.
Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!
Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.
Рекламное место пустует