1С БП ред. 2.0. Почему формируютя отложенные налоговые обязательства. При выполнении регаламентной операции - "Расчет налога на прибыль", каким то боком формируются проводки Дт 77 Кт 68.04.2, хотя сумм по счету 77 на нало периода нет!!!

ПБУ 18 включен?

(0)[хотя сумм по счету 77 на нало периода нет!]
пипец
срочно уволить ГБ
новому выдать 18 ПБУ и книжку Харитонова

да. галка стоит применяется ПБУ 18/02. в настройках учетной политики.

(2) ну реально, по 77 счету нет остатков!!! никаких.

Ну вот они и формируются и теперь будут. :)  А вот почему это уже вопрос к ГБ.

(4)это не о чем не говорит. Пусть главбух читает ПБУ 18/02  и ты тоже

Что такое ОНО? это налог, который мы заплатим в будущем в связи с временными разницами.

вот он у тебя и удаляется на время с 68 счета на 77.

(7) я не нашел образование налоговых временных разниц (НВР), когда они образуются? Спасибо.

(7) до момента уплаты налога?

(8) Скорее всего в ручных операциях. Отчет посмотри.
в БП 2.0 можно посмотреть НУ,ПР,ВР.

стоп! дт 77 кт 68 это уже погашение ОНО, а не начисление, смотрите раньше периоды, когда начисление было и из-за чего

(0) В БП 2.0 (как впрочем и в 1.6) есть специальный отчет по расчету разниц и налога на прибыль - там можно посмотреть ... Можно из обработки закрытия месяца посмотреть, можно через отчеты.

(11) я посмотрел, списание идет по спецодежде, которую мы завели на начало периода. Ежемесячно списывается стоимость спецодежды на затратные счета. т.е. Дт 20 Кт 10.11.1 Вот и на эту сумму идет СПИСАНИЕ Дт 77 Кт 68.04.2

А как вы завели эту спецодежду с разницей в НУ? Причем похоже что в НУ она меньше.

т.е. наоборот в НУ больше списали и теперь пошел обратный процесс.

Завели обычно. Документом Ввод начальных остатков, раздел учета Материалы, закладка Спецодежда и спецостнастка в эксплуатации. Нижнюю табличную часть документа, данные по счетам -фактурам не заводили.

На ИТС есть полезная статья про спецодежду в НУ: при принятии к учету спецодежды по НУ она сразу списывается на затраты, при этом зависая на ВР. Вот и разница, которая потом идет на 77.